爆乳なお母さん、堀川奈美さんは息子と二人暮らし。息子の成長を見守る母は、いつしか息子が男であることを意識し始める。そして母は息子に母親自身を犯すように命令する…従順な息子は大きくなった肉棒を自分が生まれ出た膣口へと挿入する。許されぬ禁断の性行為に激しく感じる実母。激しく腰を振って母の期待に応えようとする息子。血のつながった母子が激しく交わる禁断の母子交尾。